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ST百利（维权）（百利科技603959）在10月10日发布两则公告，一是收到中国证监会立案告知书，因涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司及实控人王海荣立案。二是收到湖南证监局行政监管措施。监管部门查明，ST百利存在实控人非经营性占用公司资金、未及时披露重大仲裁事项、怠于追偿大额债务等三项违规行为。
最让投资者闹心的就是ST百利巨额资金被实控人占用这件事了。
早在今年4月30日，审计机构大华会计事务所对ST百利2023年报出具了否定意见的内部控制审计报告、保留意见的审计报告。原因是：ST百利与七家供应商发生大额资金往来，以预付设备款方式对外支付，形成预付账款1.96亿元的长期挂账。截止年报披露日，已收回3300万元，剩余1.63亿元预付款何时能收回无法预估。针对上述资金往来，审计机构表示无法获取充分、适当的审计证据来判断大额资金往来的款项性质、商业合理性及可收回性。
因内部控制审计报告被出具否定意见，根据交易所股票上市规则，ST百利股票于2024年4月30日停牌一天，于5月6日开市起复牌并被实施其他风险警示，变为“ST股”。
成为ST股后，ST百利股价遭遇了连续22个跌停，自此进入1元股之列。而在今年1月份，百利科技股价还曾高达9元/股左右，投资者实在是损失惨重。
今年8月29日，ST百利发布了《非经营性资金占用自查及整改公告》，对审计机构所质疑的大额预付帐款的款项性质，终于承认就是实控人王海荣对ST百利的资金占用。ST百利表示“实际控制人于2022年至2023年期间，累计占用非经营性资金月1.92亿元，截至8月底，前述占用资金已归还3758.11万元，换货/抵应付款 2228.89万元，资金占用余额为1.32亿元”。“当时由于公司实际控制人王海荣先生因个人原因正在协助相关部门调查，公司尚无法判断该款项的真实去向和用途，也暂无法判断是否存在控股股东或实际控制人资金占用”。
ST百利何时能“摘帽”？
ST百利目前已经触及了上交所《股票上市规则》中的“其他风险警示”两项指标：一个是最近一个会计年度被出具了否定意见的《内部控制审计报告》。另一个是资金占用金额，“公司被控股股东及其关联人非经营性占用资金，余额达到最近一期经审计净资产绝对值5%以上，或者金额超过1000万元，未能在1个月内完成清偿或整改”，同样也会被采取“其他风险警示”。
因此，北京时择律师事务所臧小丽律师分析指出，ST百利何时能顺利“摘帽”，需具备两个条件：一是内部控制缺陷整改完成，内控有效运行，并且有会所出具的最近一年的标准无保留意见的内部控制审计报告。二是资金占用违规情形已完全消除，并且有会所出具的专项核查意见。
以上两个条件都满足的，交易所才可能同意撤销ST百利“其他风险警示”。因此，ST百利何时能“摘帽”，核心问题是实控人王海荣何时能把资金占用的款还上。
而就投资者而言，不论该公司是否摘帽，可就资金占用、隐瞒重大诉讼事项等信披违规事项起诉索赔。
北京时择律师事务所臧小丽律师认为，ST百利投资者符合以下任一条件，均可参加索赔：
一、在2022年9月8日到2024年4月29日之间买入百利科技股票，且在2024年4月29日收盘持股；
二、在2024年1月4日到2024年6月19日之间买入百利科技股票，且在2024年6月19日收盘持股。
（可索赔范围最终以法院判决认定为准。）
投资者索赔基础资料准备清单：
1、买卖ST百利603959的对账单(经证券公司营业部盖章，从首笔买入股票开始打到最后一笔卖出，未卖出者打到现在）；
2、身份证复印件；
3、证券公司营业部出具的证券开户确认单（对账单已打出身份证号码的，可不出具开户确认单）；
4、另附上投资者的联系电话、地址及电子邮箱。
律师收到以上资料后，先确定投资者是否符合条件，并计算是否存在损失。如果符合索赔条件，律师将提供正式的起诉材料给投资者。
（本文由北京时择律师事务所臧小丽律师供稿，不代表新浪财经的观点。臧小丽律师，法学博士，资本市场知名证券维权律师，北京时择律师事务所主任、创始人。执业十多年来，她先后代理投资者向一百多家违规上市公司提起了证券民事索赔诉讼，成功帮几千名投资者挽回经济损失。）
